【深圳福田区会计学会和思迈特财税咨询6月13日周二深圳公益活动】BEPS背景下同期资料准备实务操作及涉税风险应对
特别提醒：国家税务总局公告2016年第42号文规定：2016年度同期资料之本地文档及特殊事项文档应该在2017年6月30日准备完毕；同时目前国家税务总局已经在着手制定《同期资料审核指引》，以进一步加强对同期资料的管理，特别提醒亲们关注2016年度同期资料准备的质量，以有效降低关联交易的税务风险。
【背景】
2016年6月29日，国家税务总局借鉴BEPS行动计划成果，并结合多年反避税工作实践，发布了《国家税务总局关于完善关联申报和同期资料管理有关事项的公告》（国家税务总局公告2016年第42号），明确了同期资料和国别报告的相关要求，同时对关联申报的内容加以细化。作为BEPS成果在我国的首次成功转化落地，为今后国际税收工作指明了方向。“工欲善其事,必先利其器”，对于涉及关联交易的广大企业来说，BEPS成果在我国首次成功转化落地，也是大家重新学习新的政策、重新与国际接轨的开始。如何做好同期资料准备？在今后国际税务业务的实操中该关注哪些税务风险点？等等问题将是42号公告下大家面临的新问题。为此，深圳福田区会计学会联合深圳市思迈特财税咨询有限公司、深圳思迈特会计师/税务师事务所特面向企业财税人员举办本轮2017年度的公益专题讲座“BEPS背景下同期资料准备实务及涉税风险应对”。
【参训对象】
外资企业及内资企业集团公司的财务总监、财务经理、税务总监、税务经理、税务会计、财务会计及对关联交易税务问题感兴趣的人员等等。
【课程提纲】
一、42号公告的整体框架体系
二、42号公告下关联交易税务风险管理思路
三、关联关系的判定
四、42号公告下同期资料的三层次文档体系
五、42号公告下同期资料准备门槛
六、同期资料主体文档内容及操作实务
1、产品和劳务供应链分析及实务操作建议
2、集团各成员价值贡献分析及实务操作建议
3、集团内劳务分析及实务操作建议
4、集团内融资安排分析及实务操作建议
5、无形资产交易、定价分析及实务操作建议
七、同期资料本地文档主要内容及操作实务
1、本地文档的体例结构和实务建议
2、如何做好企业的内部组织结构及管理架构描述
3、如何做好企业所处的行业分析
4、如何做好经营策略的分析
5、如何有效披露企业的财务数据
6、如何准确披露企业的关联方信息
7、如何准确披露企业的各类关联交易
8、如何进行功能风险分析
9、如何进行行业价值链分析
10、如何进行地域特殊因素分析
11、如何做好关联交易财务状况分析
12、如何进行可比性分析
1）BVD数据库介绍
2）如何正确选择SIC CODE
3）如何进行可比公司筛选
4）如何正确运用四分位法
13、如何选择合理的转让定价方法（含财务指标的正确选择和计算问题）
14、如何进行特殊经营因素分析
八、同期资料特殊事项文档实务操作建议
1、成本分摊协议特殊事项文档实务操作建议
2、资本弱化特殊事项文档实务操作建议
九、同期资料的准备、保存和提供时限
十、同期资料的其他相关问题
十一、企业不按规定准备同期资料的税务风险
十二、问题讨论交流
【主讲嘉宾】张学斌博士 谢维潮老师
【培训形式】分组授课、互动交流、案例分析、专业建议。
【学员人数】限70人，额满为止，请大家提前报名。
【培训时间及地点】2017年6月13日（周二）深圳市福田区山水时尚酒店（华发店）,地铁2号线燕南站C出口。
【培训费用】非中介免费；中介之非非福田会计学会会员及非思迈特合作机构参会人员1800元/人次。
【报名联系方式】
福田区会计学会 黄胜文电话18923719439
思迈特财税咨询 余艳梅 0755-82810830、0755-82810831 13723719279
邮箱：yuyanmei@cntransferpricing.com
【关于思迈特】
深圳市思迈特财税咨询有限公司是一家以转让定价/预约定价税务服务、非居民企业股权转让税务服务、受益所有人身份认定服务、境外注册企业认定为居民企业服务及“走出去”企业/个人财税服务等国际税务专业服务为主并兼顾一般高端税务专业服务的专业财税咨询顾问服务机构。
作为中国本土最专业、从业时间最早（1998年开始）的转让定价和预约定价税务专业服务机构之一，我们每年为200多家跨国企业集团（包括很多世界五百强企业）及国内企业集团（包括许多中国投企业）提供转让定价同期资料准备、预约定价安排、转让定价调查抗辩、转让定价税务规划、转让定价指引制定等转让定价税务专业服务；经过18年多的历练，我们已经发展成为中国本土“服务时间最长、服务客户最多、服务内容最全、服务团队最强”的转让定价/预约定价税务专业服务机构之一。长期丰富的转让定价实际操作经验及反避税调查抗辩应对的实战经验，同时与总局及各地国地税机关反避税专业人士建立了畅通的沟通渠道和良好的公共关系，我们完全有能力协助企业应对税务机关的反避税调查调整，从而最大限度地降低企业的转让定价税务风险。
截止2017年5月，思迈特财税咨询已经在上海、北京、大连、天津、苏州、石家庄、西安、南京、武汉、重庆、长沙、成都、济南等20多个城市有加盟合作机构。
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李敦峰 合伙人 高级经理（转让定价与房地产税务服务）
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刘琴 合伙人 高级经理（企业税务鉴证服务）
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